加强汇率风险管理支持涉外经济发展
重庆市银行外汇衍生业务办理指南
为扎实开展“我为群众办实事”实践活动，帮助辖区涉外企业正确认识风险中性，用好银行提供的各类外汇衍生业务，做好汇率避险工作，国家外汇管理局重庆外汇管理部联合重庆市银行外汇业务与跨境人民币业务自律机制编写了《重庆市银行外汇衍生业务办理指南》，共介绍了9类银行外汇衍生业务。
本次为大家介绍的是远期结售汇业务。
远期结售汇
业务介绍：
远期结售汇是指银行与企业协商签订合同，约定未来办理结汇或售汇的外汇币种、金额、汇率和期限。若企业无法确定未来具体交割日期，只能确定一个时间段，可选择与银行叙做远期结售汇择期交易，交割日的范围可以从签约日至到期日的整个期间，也可以定于该期间内某两个具体日期或具体月份之间。
避险功能：
帮助企业锁定远期结售汇汇率，固定成本，锁定经营收益。
注意事项：
1.远期结售汇业务实行实需原则。远端企业需提供能够证明其真实需求背景的书面材料。外汇资金的来源和使用须符合国家外汇管理规定。
2.远期业务的履约宽限期最长不得超过签约银行规定的宽限期，在宽限期内办理的交割视同如约交割，展期后的业务不再设立宽限期。
避险实例：
1.远期结汇：某出口企业预计3个月后将收到一笔万美元销售收入。为做好汇率风险管理，该企业与银行签订3个月的远期结汇合约，远期结汇价格为6.。3个月后，企业按照6.的汇率在银行结汇，向银行支付万美元兑换得到万元人民币。如果企业未签订远期合约，则3个月后按照市场价格结汇，如人民币升值到6.，则企业万美元销售收入结汇得到万元人民币，与签订远期合约相比收入减少20万元人民币。企业通过在银行办理远期结汇，提前锁定了收益，规避了人民币汇率升值风险。
2.远期售汇：某进口企业预计1个月后将对外支付万美元采购货款。为做好汇率风险管理，该企业与银行签订1个月远期购汇合约，远期购汇价格为6.。1个月后，企业按照6.的汇率在银行购汇，向银行支付万元人民币，兑换得到万美元；如果企业未签订远期合约，则1个月后按照市场价格购汇，如人民币贬值到6.，则企业万美元货款需支付万元人民币，与签订远期合约相比采购成本增加万元人民币。企业通过在银行办理远期购汇，提前锁定了成本，规避了人民币汇率贬值风险。
远期结售汇服务信息及线上办理渠道请见下表。线下渠道等信息